Comment maîtriser les charges de votre activité libérale ?

Les professionnels libéraux dans le secteur de la santé font face à diverses charges liées à l’exercice de leur activité. Ces charges importantes ont un impact direct sur la rentabilité de leur activité.

Il est donc important de bien comprendre comment maîtriser ces dépenses pour optimiser la gestion financière de votre cabinet libéral.

1. Les charges principales à maîtriser dans votre activité libérale

Dans l’exercice de votre activité libérale de santé, de nombreuses charges peuvent être considérées comme déductibles fiscalement.

Cela signifie qu’elles peuvent être déduites de vos revenus imposables, limitant ainsi votre impôt sur le revenu.

Cependant, pour qu’une charge soit déductible, elle doit être directement liée à l’exercice de votre activité.

Parmi ces charges, on retrouve : 

• Les frais de local professionnel : loyer, charges d’entretien, eau, électricité et chauffage sont des dépenses incontournables.
  En Île-de-France, la location de locaux professionnels représente une part significative des charges des professionnels libéraux, avec un prix moyen de location de bureaux pouvant atteindre 40 à 60 € le mètre carré selon l’emplacement.
• Les équipements professionnels : que ce soit pour l’achat ou la location de matériel médical (pour les médecins, kinésithérapeutes, etc.) ou de mobilier de bureau, ces dépenses sont également déductibles.
• Les frais de déplacement : lorsque vous devez vous rendre chez vos patients ou pour assister à des congrès ou formations, vos frais de transport (essence, billets de train, etc.) sont aussi déductibles.
  Par exemple, en 2022, le coût moyen des déplacements professionnels pour les professions libérales en Île-de-France était estimé à 15 % des charges totales.

2. Les charges liées à la gestion de votre cabinet

La gestion administrative de votre activité comporte des frais qui peuvent être optimisés. Parmi ces charges, on ditingue :

• Les frais bancaires : ceux liés à votre compte professionnel, ainsi que les intérêts ou frais de dossier associés à un emprunt professionnel.
• Les coûts liés à la communication : téléphone, Internet, publicité, ainsi que les frais de secrétariat ou de télésecrétariat.
  Les dépenses pour ces services représentent en moyenne 5 à 10 % des charges annuelles des professionnels libéraux en Île-de-France.

3. Optimisation de la formation professionnelle

Les frais de formation professionnelle (congrès, séminaires et autres formations spécialisées) sont également des charges déductibles.

Ces formations permettent non seulement de maintenir vos compétences à jour, mais aussi d’améliorer la qualité des soins dispensés. 

4. Maîtriser les charges sociales et fiscales

Les charges sociales, telles que les cotisations à l’URSSAF, la retraite (notamment via la CIPAV pour les professions libérales) et la prévoyance, représentent une part importante des dépenses à prendre en compte dans la gestion de votre activité libérale.

En Île-de-France, elles peuvent atteindre jusqu’à 40 % de vos revenus, en fonction du régime fiscal choisi. Ces charges obligatoires doivent donc être intégrées précisément dans le calcul de vos dépenses pour assurer une gestion optimale.

5. Optimiser les déductions fiscales

D’autres charges complémentaires liées à votre activité peuvent ouvrir droit à des déductions fiscales, ce qui constitue un levier pour réduire votre imposition.

Par exemple, les frais de prévoyance et les assurances professionnelles sont souvent déductibles fiscalement. Une collaboration étroite avec votre expert-comptable vous permettra d’identifier toutes les dépenses éligibles et d’optimiser ainsi la gestion globale de vos charges.

6. Où et quand déduire vos charges ?

Pour déduire vos charges en tant que professionnel libéral de santé, il vous suffit de suivre les étapes suivantes.

Tout d’abord, vous devez impérativement garder toutes les factures et justificatifs relatifs à vos charges professionnelles (loyer, équipement, frais de déplacement, etc.).

Vous pouvez réaliser la déclaration en ligne sur le site des impôts. Pour vous aider, retrouvez la liste de toutes les charges déductibles sur le site du gouvernement.

Mais, si vous avez un doute sur certaines charges, il est recommandé de consulter votre expert-comptable professions libérales.